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| 名 称： 陵水县财政国库支付局2023年度部门决算公开报告 | |||
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陵水县财政国库支付局2023年度部门决算公开报告
二、机构设置 2
政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7
国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8
十、预算绩效情况说明 11
十一、其他重要事项情况说明 13
第一部分 基本情况
部门（单位）职责
陵水黎族自治县财政国库支付局对纳入预算管理的本县各级国家权力机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、政党组织、人民团体机关和事业单位开展财政国库集中支付管理活动。其主要职责：行使财政国库集中支付、工资统发、财政会计集中核算三大职能。
纳入陵水黎族自治县财政国库支付局2023年度部门决算编制范围的单位共20个，包括：设9个业务股室及会计站，分别是办公室、资金支付室、核算管理室、工资统发室、农业站、行政政法站、经建站、社保站、教科文站。乡镇股级派驻机构11个：椰林站、光坡站、黎安站、三才站、新村站、英州站、隆广站、文罗站、本号站、提蒙站、群英站。
第二部分 2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计1847.39万元，支出总计1847.39万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加292.24万元，增长15.82%。主要原因：一是按人员配比资金后单位活动经费增加；二是按人员配比资金后单位经费支出增加。
（一）收入总计主要构成。
本年收入1842.63万元。
使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数增加0万元。
年初结转结余4.76万元，主要是市县代管省直单位经费，较2022年度决算数增加2.32万元，增长46.85%，主要原因是市县代管省直单位经费。
（二）支出总计主要构成。
本年支出1845.84万元。
结余分配0万元。
年末结转结余1.55万元，主要是市县代管省直单位经费，较2022年度决算数减少3.21万元，下降207%，主要原因是市县代管省直单位日常开支较少。
二、收入决算情况说明
本年收入1842.63万元，其中：财政拨款收入1842.63万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。
三、支出决算情况说明
本年支出1845.84万元，其中：基本支出1773.01万元，占96.05%；项目支出72.83万元，占3.95%；上缴上级支出0万元，；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入1842.63万元，支出1842.63万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加292.31万元，增长15.86%，主要原因：一是按人员配比资金后单位经费增加；二是按人员配比资金后单位活动增加。支出增加292.31万元，增长15.86%，主要原因一是按人员配比资金后单位经费增加；二是按人员配比资金后单位活动增加。
财政拨款年初结转结余0万元。
财政拨款年末结转结余0万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款支出1842.63万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加292.31万元，增长15.86%，主要原因是按人员配比资金后单位活动增加。
2023年度一般公共预算财政拨款支出1842.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1223.88万元，占66.42%；社会保障和就业（类）支出356.06万元，占19.32%；住房保障（类）支出113.56万元，占6.16%；卫生健康支出（类）支出149.12万元，占8.09%。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1990.49万元，支出决算为1845.84万元，完成年初预算的92.73%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为937.91万元，支出决算为954.43万元，完成年初预算的101.76%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初做预算时安排不够年中调整；二是基本完成支出有人员变动故测算基数有差别。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.61万元。决算数大于预算数的主要原因是年初做预算时未将支出功能分类细化，年初由财政局年中调整给我局使用。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。
年初预算为30万元，支出决算为30万元。决算数与预算数无差异。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为225.19万元，支出决算为199.38万元。决算数小于预算数的主要原因是压减支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为36.20万元，支出决算为34.01万元。决算数小于预算数的主要原因是压减支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.07万元。决算数大于预算数的主要原因是年初做预算时安排不够年中调整。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为184.85万元，支出决算为135.03万元。决算数小于预算数的主要原因是今年人员机关事业单位基本养老保险基数变动。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为242.11万元，支出决算为221.04万元。决算数大于预算数的主要原因是今年人员机关事业单位职业年金缴费基数变动。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为78.01万元，支出决算为47.37万元。决算数小于预算数的主要原因是今年有5人退休。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为20.19万元，支出决算为11.86万元。决算数小于预算数的主要原因是今年有5人退休。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为73万元，支出决算为89.89万元。决算数大于预算数的主要原因是今年人员公务员医疗补助基数变动。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为143.04万元，支出决算为113.56万元。决算数小于预算数的主要原因是今年人员住房公积金基数变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1773.01万元，其中：人员经费1685.79万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、个代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费114.22万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、其他交通工具购置。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.92万元，支出决算为0.68万元，完成预算的73.91%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.09万元，增长13.23%，主要原因是公车保险费及燃料费利用率提高。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.68万元，占73.91%；公务接待费支出决算0.25万元，占27.17%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.68万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
公务用车运行维护费支出0.68万元，主要用于公务用车保险及燃油维修维护费。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数决算数与预算数无差。
3.公务接待费支出0.25万元，其中：
国内接待费支出0.25万元，国内公务接待3批次，接待26人次；主要用于接待调研组。
国（境）外接待费支出0万元。
公务接待费支出决算数比预算数无差。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目15个，共涉及资金1850.97万元，自评项目覆盖率达到100%。
共组织对“聘请第三方服务费”等重点项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出30万元。从评价情况来看，项目建设能够按照计划执行，预算经费能够满足需求，建设成果能够达到预定目标，产生较好的社会经济效益和公共服务效能，项目整体评价结果均为优秀。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。
我单位在部门决算中反映聘请第三方服务费项目绩效自评结果。
聘请第三方服务费项目绩效自评表：
聘请第三方服务费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对单位内部的自审有益于发现问题及时改进；二是保障全县财务工作平稳运行。发现的主要问题及原因：一是内审工作主要是聘请第三方对会计信息质量进行把关发现的问题，能立行立改的都已整改，并已做了统一指导，在提升会计信息质量方面起到警示教育作用；二是第三方服务费较多。下一步改进措施：一是对针对内审发现代的问题并及时改正；二是督导预算单位针对第三方发现的问题及时改正。
十一、其他重要事项情况说明
（一）政府采购支出情况。
（二）国有资产占用情况。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是日常公务用车。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
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协办单位：陵水黎族自治县营商环境建设局
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