2024年财政局部门预算

说明

目录

1.    陵水县财政局概况

2. 主要职能

3. 部门预算单位构成（单位公开没有这部分内容）

4.   陵水县财政局2024年部门预算情况说明

5. 财政拨款收支总表

6. 一般公共预算支出表

7. 一般公共预算基本支出表

8. 一般公共预算“三公”经费支出表

9. 政府性基金预算支出表。

10. 政府性基金预算“三公”经费支出表

11. 部门（单位）收支总表

12. 部门（单位）收入总表

13. 部门（单位）支出总表

14. 项目支出绩效信息表

15.   陵水县财政局2024年部门预算情况说明

16.    名词解释

     

     

     

17.   陵水县财政局概况

1. 主要职能

       财政局为行政职能部门，主要职责是贯彻执行和监督实施国家财政、税收、财务会计、国有资产管理的法规制度和方针政策，承担本级政府的各项财政收支管理，组织制定地方国库管理和集中收付制度，协调管理国有资产工作，负责监督和管理政府采购，建立财政支出绩效考评机制，监督检查财政资金运行的规范性等项。

   二、部门预算单位构成

    纳入陵水县财政局2024年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.陵水县财政局本级

　　2.陵水县财政国库支付局

　　3.评审中心

4.11家乡镇财政所　

第二部分 陵水县财政局2024年部门预算情况表

部门预算公开表链接-陵水县财政局(详见附件)

第三部分   陵水县财政局2024年部门预算情况说明

一、关于陵水县财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

陵水县财政局2024年财政拨款收支总预算111,020.57万元，比上年预算数增加98,777.81万元，同比增加806.83%，其中，收入总计111,020.57万元，包括一般公共预算本年收入8,697.84万元和政府性基金预算本年收入102,322.74万元；支出总计111,020.57万元，包括一般公共预算支出8,697.84万元和政府性基金预算支出102,322.74万元，一般公共预算支出包括一般公共服务支出5,532.21万元、 公共安全支出1万元、社会保障和就业支出999.71万元、卫生健康支出447.94万元、农林水支出45.21万元、住房保障支出271.76万元、粮油物资储备支出280万元和债务付息支出1,100.00万元、债务发行费用20万元，政府性基金预算支出包括城乡社区支出90,000万元、债务付息支出12,122.74万元和债务发行费用支出200万元。

二、关于陵水县财政局2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

陵水县财政局2024年一般公共预算当年拨款8,697.84万元，比上年预算数增加454.08万元，主要是公用支出标准提高，基本支出预算安排增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出5,860.53万元，占比63.6%；公共安全支出1万元，占比0.01%；社会保障和就业支出999.71万元，占比11.49%；卫生健康支出447.94万元，占比5.15%；农林水支出45.21万元，占比0.52%；住房保障支出271.76万元，占比3.12%；粮油物资储备支出280万元，占比3.22%，债务付息支出595万元，占比12.65%，债务发行费用支出20万元，占比0.23%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算数为2,870.74万元，比上年预算数增加321.73万元，主要是由于人员变动，薪资增加调整所致。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2024年预算数为425万元，比上年预算数增加4万元，主要是委托银行代发手续费。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2024年预算数为95万元，比上年预算数减少14万元，主要是财政预算管理一体化系统投入等所需运维经费减少。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2024年预算数为1,560万元，比上年预算数减少324万元，主要是聘请第三方服务费预算金额减少。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2024年预算数为224.11万元，比上年预算数减少21.08万元，主要是预算安排更加完善。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2024年预算数为354.53万元，比上年预算数减少295.13万元，主要是国资监管经费减少。

7.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务支出（项）2024年预算数为2.84万元，比上年预算数减少0.17万元。主要是党建经费减少。

8.公共安全支出（类）司法（款）普法宣传（项）2024年预算数为1万元，与上年持平。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为362.35万元，与上年预算数增加4.62万元，主要是缴费基数、人数变动。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算数为629.56万元，比上年预算数增加203.77万元，主要是2018-2021年度职业年金虚账做实。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），2024年预算数为7.8万元，比上年预算数增加1.3万元，主要是遗属生活补助增加。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为173.47万元，比上年预算数增加3.26万元，主要是缴费基数、人数变动。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为19.03万元，比上年预算数减少1.16万元，主要是缴费基数、人数变动。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为255.44万元，比上年预算数增加52.44万元，主要是人数变动。

15.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2024年预算数为45.21万元，比上年预算数减少6.26万元，主要是县派定点帮扶单位专项工作经费减少。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为271.76万元，比上年预算数少0.94万元，主要是计提人员、薪资基数变动。

17.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）2024年预算数为280万元，与上年持平。

18.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债券付息支出（项）2024年预算数为1100万元，比上年预算数增加505万元，主要是根据省厅付息计划安排资金。

17.债务发行费用支出（类）地方政府一般债务发行费用支出（款）地方政府一般债务发行费用支出（项）2024年预算数为20万元，比上年预算数增加20万元，主要是增加发行一般债务。

三、关于陵水县财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明

陵水县财政局2024年一般公共预算基本支出为4,899.79万元，其中：

人员经费4,246.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费、工会经费、其他交通费用、生活补助。

公用经费391.05万元，主要包括：其他工资福利支出、办公费、物业管理费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、公务用车运维护费、其他商品和服务支出、对个人和家庭的补助、救济费、资本性支出、办公设备购置。

四、陵水县财政局2024年“三公”经费预算情况说明

（一）陵水县财政局2024年一般公共预算“三公”经费预算数为49.4万元，其中：

    因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。2024年度财政局本级无组团出国（境）计划。

公务用车购置及运行费18.2万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费18.2万元），比上年预算下降3.19%。下降的主要原因是厉行节约。

公务接待费31.2万元，与上年预算下降2.5%。下降的主要原因包括：严格观测落实中央八项规定和省委省政府、县委县政府相关规定，厉行节约，杜绝奢侈浪费，从严控制公务接待标准。

（二）2024年我局无安排政府性基金预算“三公”经费预算。

1. 关于陵水县财政局本级2024年政府性基金预算当年拨款情况说明

   （一）政府性基金当年规模变化情况

   陵水县财政局2024年政府性基金当年拨款102,322.74万元，比上年预算数增加98.323.74万元，根据省厅付息计划安排资金。

   （二）政府性基金当年拨款结构情况

   城乡社区支出90,000万元，占比87.96%；债务付息支出12,122.74万元，占比11.85%；债券发行费用支出200万元，占比0.2%。

   （三）政府性基金当年拨款具体使用情况

   1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2024年预算数为90,000万元，比上年预算数增加90,000万元，主要是安排注册资本金。

   2.债务付息支出（类）地方政府专项债务付息支出（款）国有土地使用权出让金债务付息支出（项）2024年预算数为2,851.24万元，比上年预算数减少499.76万元，主要是根据省厅付息计划安排资金。

   3.债务付息支出（类）地方政府专项债务付息支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出（项）2024年预算数为9,271.5万元，比上年预算数增加8,635.5万元，主要是根据省厅付息计划安排资金。

   4.债务发行费用支出（类）地方政府专项债务发行费用支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出(项）2024年预算数为200万元，比上年预算数增加188万元，主要是新增专项债券发行的费用。

   六、关于陵水县财政局2024年收支预算情况的总体说明

   按照综合预算原则，2024年陵水县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款收入、国有资本经营预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城市社区支出、农林水支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、国有资本经营预算支出、债务付息支出、债务发行费用支出。

   陵水县财政局2024年收支总预算111,470.15万元。

       七、关于陵水县财政局2024年收入预算情况说明

       陵水县财政局2024年收入预算111,470.15，其中：经费拨款收入111,470.15万元，占100%。比上年预算数增加98,889.24万元，主要是政府性基金预算拨款收入增加。

   八、关于陵水县财政局2024年支出预算情况说明

   陵水县财政局2024年支出预算11,231.15万元，其中：基本支出4,899.79万元，占4.41%；项目支出106,331.36万元，占95.59%。比上年预算数增加98,650.24万元，主要是城乡社区支出增加。

   九、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费

   2024年财政局的机关运行经费预算653.3万元。

   （二）政府采购情况       

   2024年财政局政府采购预算总额50万元，其中：政府采购货物预算50万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

   （二）国有资产占有使用情况 

   截至2023年12月31日，财政局本级及下属各预算单位共有车辆4辆，其中，一般公务用车4辆。

   （三）绩效目标设置情况

   2024年财政局有47个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算资金8,697.84万元、政府性基金预算资金102,322.74万元、国有资本经营预算资金209万元。（详见附件）。

   第四部分  名词解释

    

   一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

   六、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

   七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   八、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、其他等。

   九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、会议费、福利费、物业管理费、维修（护）费、其他等。

   十、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。