陵水县退役军人事务局部门2022年度部门决算公开文字说明

目  录

第一部分  陵水县退役军人事务局部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  陵水县退役军人事务局部门2022年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  陵水县退役军人事务局部门2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  陵水县退役军人事务局单位部门概况

一、部门（单位）职责

县退役军人事务局为县政府组成部门，正科级单位。主要负责退役军人思想政治、就业创业、移交安置、拥军优抚、烈士褒扬管理保障工作。

二、机构设置

纳入陵水县退役军人事务局部门2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）陵水县退役军人事务局部门本级

（二）陵水县退役军人服务中心

第二部分  陵水县退役军人事务局单位2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分  陵水县退役军人事务局部门2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2022年度收入总计3403.13万元，支出总计3403.13万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少364.79万元，下降10.72%。主要原因：一是2022年有些项目为一次性项目，减少业务支出。使用非财政拨款结余 0万元，较2021年度决算数持平0万元。年初结转结余0.02万元，较2021年度决算数减少209.91万元，减少10495.5%，主要原因是上级资金上缴国库。结余分配0万元，较2021年度决算数持平0万元。年末结转结余 1.62万元，主要是移交安置人员退休费和社保等，较2021年度决算数减少3.19万元，下降196.91%，主要原因是有些业务减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计3403.11万元，其中：财政拨款收入 3401.51万元，占99.95%；上级补助收入0 万元，占0%；事业收入 0万元，占0%；经营收入 0  万元，占0%；附属单位上缴收入 0万元，占0%；其他收入 1.6 万元，占0.05%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3401.51万元，其中：基本支出444.62万元，13.07%；项目支出2956.89万元，占86.93%；上缴上级支出  0 万元，占0%；经营支出 0万元，占0%；对附属单位补助支出 0  万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计3401.51万元，支出总计3401.51万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少364.79万元，下降10.72%。主要原因：一是一些项目为一次性，在2021年项目已完成，财政拨款年初结转结余0.02万元，主要是优抚、移交安置等经费结余，较2021年度决算数减少209.91万元，下降10495.5%，主要是优抚、移交安置下达减少。

财政拨款年末结转结余1.62万元，较2021年度年末决算数增加1.62万元，增加100%，主要原因是该年末为有上级资金结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出 3401.51万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少364.79万元，下降10.72%，主要原因是本单位减少项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3401.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出71.78万元，占2.11%；社会保障和就业支出（类）3276.9万元，占96.34%；卫生健康支出（类）：29.5万元，占0.87%；城乡社区支出（类）：3.32万元，占0.09%；住房保障支出（类）20.02万元，占0.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3849.75万元，支出决算为 3401.51万元，完成年初预算的88.36%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为84.85万元，支出决算为64.15万元，完成年初预算的88.18%。决算数小于预算数的主要原因：。业务活动开展少，人员减少，经费支出小。

2.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为5.57万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的87.07%。决算数小于预算数的主要原因：业务活动开展少，人员减少，经费支出小。。

3.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为3万元，支出决算为2.78万元，完成年初预算的92.67%。决算数小于预算数的主要原因：业务活动开展少，经费支出小。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为25.09万元，支出决算为22.12万元，完成年初预算的88.16%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算14.99万元，支出决算为18.37万元，完成年初预算的122.55%。决算数大于预算数的主要原因：人员退休，缴纳一次性职业年金和补缴在职人员记实职业年金。

6. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为32万元，支出决算为8.41万元，完成年初预算的26.28%。决算数小于预算数的主要原因：优抚对象死亡抚恤人员减少。

7. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）

年初预算为257.01万元，支出决算为257.23万元，完成年初预算的100.09%。决算数大于预算数的主要原因：发放人数增加且提高发放标准。

8. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）

年初预算为200万元，支出决算为192万元，完成年初预算的96%。决算数小于预算数的主要原因：发放人数减少。

9. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为921.44万元，支出决算为926.25万元，完成年初预算的100.52%。决算数大于预算数的主要原因：发放人数增多，增加业务量。

10. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）

年初预算为256.38万元，支出决算为254.96万元，完成年初预算的99.44%。决算数小于预算数的主要原因：发放人数增多，增加业务量。

11. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）

年初预算为247.82万元，支出决算为173.21万元，完成年初预算的69.89%。决算数小于预算数的主要原因：发放人数减少，减少业务支出和使用上年度结转结余。

12. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）

年初预算为138.77万元，支出决算为61.96万元，完成年初预算的44.65%。决算数小于预算数的主要原因：受到疫情影响，无法开展大型会议培训，导致减少支出。

13. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为525.9万元，支出决算为35.71万元，完成年初预算的6.79%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出经费减少，节约成本。

14. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为206.25万元，支出决算为181.45万元，完成年初预算的87.96%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出经费减少，节约成本。

15.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为163.74万元，支出决算为134.02万元，完成年初预算的81.85%。决算数小于预算数的主要原因：预算做大，人员减少。

15. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）                    

  年初预算为372万元，支出决算为317.46万元，完成年初预算的85.34%。决算数小于预算数的主要原因：调整其他业务支出，业务量减少，节约成本。

16. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）                    

17. 年初预算为1191.64万元，支出决算为690.16万元，完成年初预算的57.92%。决算数小于预算数的主要原因：社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为525.9万元，支出决算为35.71万元，完成年初预算的6.79%。决算数大于预算数的主要原因：项目支出经费减少，节约成本。

18. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）                    

年初预算为3.58万元，支出决算为3.58万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）                    

年初预算为9.23万元，支出决算为6.99万元，完成年初预算的75.73%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少，节约成本。

20. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）                    

年初预算为4.1万元，支出决算为3.77万元，完成年初预算的91.95%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少，节约成本支出。

21. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）                    

年初预算为15.9万元，支出决算为16.4万元，完成年初预算的103.14%。决算数大于预算数的主要原因：补缴在职人员公务员医疗补助和办理退休人员公务员医疗补助。

22. 卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）                    

年初预算为101.01万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的2.32%。决算数大于预算数的主要原因：由于受到疫情影响，未开展优抚对象体检，留置明年支付。

23. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）                    

年初预算为5万元，支出决算为3.32万元，完成年初预算的66.4%。决算数小于预算数的主要原因：减少业务支出，节约成本。

24. 住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）                    

年初预算为18.82万元，支出决算为20.02万元，完成年初预算的106.38%。决算数大于预算数的主要原因：补缴在职人员住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出444.62万元，其中：人员经费413.41万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费  31.21元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出  0 万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有该项目。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出  0 万元，主要用于以下方面：（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是没有该项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有该项目。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出 0  万元，主要用于以下方面：（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的0%。其中：

1.（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：没有该项目。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.4万元，支出决算为 3.42万元，完成预算的46.22%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算  0 万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 2.67万元，占78.07%；公务接待费支出决算 0.75 万元，占21.93%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

支出0万元。主要用于没有该支出。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本年决算数较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。0

    2.公务用车购置及运行费支出 2.67万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车1辆，主要用于业务开展走访下乡等，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出 2.67万元，主要用于燃油费、维修护费、保险等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少3.98万元，下降53.78%。主要原因是节约成本支出。本年决算数较上年增加0.07万元，增长2.62%。主要原因是2021年使用公务车数量较多，燃油费增加。

    3.公务接待费支出 0.75万元，其中：

国内接待费支出0.75万元，国内公务接待6批次，接待36人次；主要用于省厅调研等工作开展。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本年决算数较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计   万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计   万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目2个，共涉及资金323.44万元，自评覆盖率达到87.08%。

共组织对“在乡退伍军人生活补助”、“自主就业退役士兵一次性经济补助”等2个项目开展了部门评价，涉及资金323.44万元。从评价情况来看，项目的经济学分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况分析，主要对返校项目资金使用效果的各项指标进行分析；项目的可持续分析主要是对项目完成后，后续政策。资金、人员等因素影响。  

开展整体支出绩效评价，涉及资金323.44万元。从评价情况来看，项目的经济学分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况分析，主要对返校项目资金使用效果的各项指标进行分析；项目的可持续分析主要是对项目完成后，后续政策。资金、人员等因素影响。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）今年在省本级部门决算中重点反映2及2项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为9.1分。全年预算数为323.44万元，执行数为281.66万元，完成预算的87.08%。项目绩效目标完成情况：一是完成开展优抚对象医疗体检。发现的主要问题及原因：有些资金未及时下达，盘活上级资金使用。下一步改进措施：一是把握好预算数和优抚对象人数，高效开展业务。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度陵水县退役军人事务局部门（单位）机关运行经费31.21万元，比年初预算减少4.19万元，减少13.43%。主要原因是：项目减少支出，节约成本。

（二）政府采购支出情况。

2022年度陵水黎族自治县退役军人事务局部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门占用房屋面积240平方米，其中：办公用房240平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2021年政府收支分类科目》）