陵水黎族自治县商务局2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行党和国家关于国内外贸易、国际经济合作、 利用外资、招商引资、会展业发展和口岸工作的方针政策、法律 法规，执行省委省政府、县委县政府决策部署和中国（海南）自 由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施。

（二）研究拟订并组织实施全县内外贸易、国际经济合作、 利用外资、招商引资、总部经济发展、会展业发展和口岸工作的 政策规定、规章制度。研究提出推进中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设涉及商务和口岸领域的意见和建 议，落实海南服务国家“一带一路”建设有关工作。

（三）牵头探索内外贸易更加灵活的政策体系、监管模式和 管理体制，组织实施贸易便利化改革措施，协调推进国际贸易单 一窗口建设。

（四）组织实施县内反倾销、反补贴、保障措施及其他与进 出口公平贸易相关工作。

（五）负责全县总部经济发展工作。负责全县会展业发展工 作。负责全县招商引资促进工作。负责全县电子商务发展工作。

（六）推进服务贸易创新发展，并会同有关部门组织实施， 推进服务外包平台建设。

（七）指导全县批发市场（含现货大宗产品市场）规划和城 市商业网点规划、商业体系建设工作，组织实施农村现代流通网 络工程。

（八）负责组织实施全县重要消费品市场调控和重要生产资 料流通管理的责任。

（九）指导全县商业信用销售，监督管理特殊流通行业。

（十）负责推进县内流通产业供给侧改革，负责商贸服务业 行业管理，推动流通标准化建设和现代流通方式的发展。

（十一）负责管理进出口贸易，推进贸易自由化、便利化工 作，依法监督县内技术引进、设备进口、国家限制出口技术的工 作。

（十二）负责全县外商投资企业的管理和服务工作。

（十三）负责全县对外经济合作和相关对外援助工作。

（十四）负责综合协调全县口岸管理工作。

（十五）负责中央、省级和县级各类商务业务发展资金项目 的申报和实施。

（十六）完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（十七）职责分工。县商务局与县直产业部门有关职责分工。县商务局负责研究 拟订并组织实施全县招商引资的政策规定、规章制度和发展战 略，统计、评估、分析全县招商引资情况，牵头策划、组织和协 调全县性重大招商引资活动。各县直产业部门根据各业务职能进 行产业招商。

二、机构设置

纳入陵水县商务局2023年度部门决算编制范围的单位共1个，为陵水县商务局部门本级。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计11,612.35万元，支出总计11,612.35万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加9207.74万元，增长382.92%。主要原因：一是本年度新增“招商引资和产业扶持财政奖励资金”5000万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入11,608.88万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数相比没有变化。。

年初结转结余3.47万元，主要是历年单位实有资金（往来款项）滚存结余，与2022年度决算数持平，没有变化。

（二）支出总计主要构成。

本年支出11,608.88万元。

结余分配0.00万元，与2022年度决算数相比没有变化。

年末结转结余3.47万元，主要是历年单位实有资金（往来款项）滚存结余，与2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入11,608.88万元，其中：财政拨款收入11,608.88万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出11,608.88万元，其中：基本支出401.07万元，占3.45%；项目支出11,207.81万元，占96.55%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入11,608.88万元，支出11,608.88万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加9207.74万元，增长383.47%，主要原因：一是本年度新增“招商引资和产业扶持财政奖励资金”5000万元。支出增加9207.74万元，增长383.47%，主要原因：一是本年度新增“招商引资和产业扶持财政奖励资金”支出5000万元。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2022年度决算数相比没有变化。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2022年度决算数相比没有变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出11,608.88万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加9207.74万元，增长383.47%，主要原因是本年度增加招商引资和产业扶持财政奖励资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出11,608.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10,344.57万元，占89.11%；社会保障和就业（类）支出52.17万元，占0.45%；卫生健康支出（类）支出88.18万元，占0.76%；节能环保支出（类）支出515.00万元，占4.44%；城乡社区支出（类）支出5.40万元，占0.05%；农林水支出（类）支出223.01万元，占1.92%；商业服务业等支出（类）支出362.67万元，占3.12%；住房保障（类）支出17.89万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4512.06万元，支出决算为11,608.88万元，完成年初预算的257.28%。其中：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为134.87万元，支出决算为107.8万元，完成年初预算的79.93%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，工资支出减少。

2.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为117.1万元，支出决算为109.59万元，完成年初预算的93.59%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约原则，节约活动成本。

3.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。

年初预算为71.36万元，支出决算为52.98万元，完成年初预算的74.24%。决算数小于预算数的主要原因是下属单位县招商服务中心人员调出，工资支出减少。

4.一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。

年初预算为924.85万元，支出决算为1403.74万元，完成年初预算的151.78%。决算数大于预算数的主要原因增加电子红包券费用支出。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为2.78万元，支出决算为2.98万元，完成年初预算的107.19%。决算数大于预算数的主要原因年中增加“人才”梧桐树卡星级服务点（人才驿站）奖励费用支出。

6.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为4.61万元，支出决算为2.29万元，完成年初预算的49.67%。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，开展离退休干部党组织活动较少。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中盘活“外语标识标牌”2万元，支付外语标识牌制作宣传费用。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为19.18万元，支出决算为15.05万元，完成年初预算的78.47%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，养老保险缴费减少。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为7.60万元，支出决算为13.92万元，完成年初预算的183.16%。决算数大于预算数的主要原因是增加2022年职业年金记实缴费支出。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为27.19万元，决算数大于预算数的主要原因是年中下达“新型冠状病毒肺炎防控工作经费”，支付疫情期间外援医疗人员后勤保障费用。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为7.01万元，支出决算为4.74万元，完成年初预算的67.62%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，医疗保险缴费减少。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为3.18万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的67.61%。决算数小于预算数的主要原因是下属单位县招商服务中心人员调出，医疗保险缴费减少。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为24.89万元，支出决算为22.69万元，完成年初预算的91.16%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，公务员医疗补助缴费减少。

14.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。

年初预算为82.00万元，支出决算为6.84万元，完成年初预算的8.34%。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，开展农贸市场等重点区域禁塑活动相对减少。

15.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为15.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中增加新能源汽车销售奖励资金支出。

16.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为10.00万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的34.10%。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，开展双创宣传活动减少。

17.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为14.40万元，支出决算为5.40万元，完成年初预算的37.50%。决算数小于预算数的主要原因是2022年下半年被拆迁户延期过渡安置费因系统故障以及年底县财政局封账未能支出。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为60.53万元，决算数大于预算数的主要原因是年中下达“网销本地农产品快递运费奖励和网销本地农产品奖励资金”，支付2021年1月份-12月份网销本地农产品快递运费奖励和本地农产品奖励资金。

19.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为808.8万元，支出决算为421.60万元，完成年初预算的52.13%。决算数小于预算数的主要原因是2022年相关费用支出减少。

20.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。

年初预算为62.51万元，支出决算为70.93万元，完成年初预算的113.47%。决算数大于预算数的主要原因是年中下达省级资金“平价蔬菜零售保险补助资金”，支付了2022年1-4月平价蔬菜零售保险补助。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为14.38万元，支出决算为13.4万元，完成年初预算的93.18%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，住房公积金缴费减少。

22.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为36.91万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年中盘活“陵水中心农贸市场消防系统维修工程”项目剩余资金，按照合同约定支付陵水中心农贸市场消防系统维修工程第三笔费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出401.07万元，其中：人员经费364.61万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费36.46万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.94万元，支出决算为1.94万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少6.67万元，下降77.47%，主要原因是本年度下属单位县招商服务中心无“三公”经费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.18万元，占60.82%；公务接待费支出决算0.75万元，占38.66%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年未安排因公出国（境）团组，无人员因公出国（境）。

因公出国（境）费支出决算、预算数均为0万元。与2022年度相比没有变化。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.18万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.18万元，主要用于车辆燃料费及日常维修保养支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少6.63万元，增下降84.89%，主要原因是本年度下属单位县招商服务中心无“三公”经费支出。

    3.公务接待费支出0.75万元，其中：

国内接待费支出0.75万元，国内公务接待8批次，接待41人次；主要用于公务接待用餐。。

无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数持平。与2022年度相比，公务接待费支出减少0.06万元，下降7.41%，主要原因是厉行节约。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目42个，共涉及资金11999.03 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在部门决算中反映电子红包券活动经费、商务发展专项资金等2个项目绩效自评结果，项目绩效自评表和项目绩效自评报告详见附件2。

（三）部门评价结果。

无。

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度陵水县商务局部门（单位）机关运行经费36.46万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少2.49万元，降低6.39%。主要原因是落实过紧日子要求，厉行勤俭节约。

（二）政府采购支出情况。

2023年度陵水县商务局部门（单位）政府采购支出总额1365万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1365万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积29031.19平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）29031.19平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位开展业务活动出行用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程438.47万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）