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名 称: 农保局财政支出项目绩效评价报告 | |||
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附件4
财政支出项目绩效评价报告
评价类型:□实施过程评价 þ完成结果评价
项目名称: 城乡居民养老保险县配套资金
项目单位: 陵水黎族自治县农村社会养老保险局
主管部门: 陵水黎族自治县人力资源和社会保障局
评价时间: 2020年1月 1 日至2020年12月31日
组织方式:□财政部门 □主管部门 þ项目单位
评价机构:□中介机构 □专家组 þ项目单位评价组
评价单位(盖章):
上报时间:
项目支出绩效自评表 | |||||||||||||
( 2020 年度) | |||||||||||||
项目名称 | 城乡居民养老保险县配套资金 | ||||||||||||
主管部门 | 陵水县黎族自治县人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 陵水黎族自治县农村社会养老保险局 | ||||||||||
项目资金 | 预算数
| 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | ||||||||
年度资金总额 | 4508.7 | 4392.5 | 10 | 97.42% | 9.5 | ||||||||
其中:当年财政拨款 | 4508.7 | 4392.5 | — | — | |||||||||
上年结转资金 | — | — | |||||||||||
其他资金 | — | — | |||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | |||||||||||
有效完成对16-59周岁正常应缴所给于的政府缴费补贴资金;对60周岁以上领取待遇人员保证待遇发放。 | 成功完成对16-59周岁正常应缴所给于的政府缴费补贴资金和对60周岁以上领取待遇人员保证待遇发放;发放丧葬补助金。 | ||||||||||||
绩 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 | |||||
产出指标 | 成本指标 | 补助标准(参保人共有13个缴费档次选择,各个缴费档次有相对应的政府补贴)选200缴费档次,政府补贴40元,最高缴费档次5000元,政府补贴320元 | ≤320元/年 | 80元/人/年 | 10 | 9 | 根据琼人社规{2020}2号文件规定,参保人参保缴费给与的最高缴费补贴是80元,缴费档次最高8200元;但对于保费,可以一年内多次缴费,多交多得。 | ||||||
补助标准(对60周岁以上领取待遇人员的基础养老金每人每月233元 | =233元/人 | 240.5元/人 | 10 | 10 | 根据琼人社规{2020}2号文件规定,地方基础养老金有所提高。 | ||||||||
时效指标 | 发放率 | ≥100% | 100% | 10 | 10 | ||||||||
数量指标
| 参保人数 | ≥106800人 | 99002人 | 10 | 9 | 参保人参保关系转移、参保人扣费余额不足;积极宣传城乡居民养老保险优惠政策,鼓励多缴多得。 | |||||||
领取待遇人数 | ≥39487人 | 37538人 | 10 | 8 | 参保人员自然死亡、部分参保人未做生存认证。各乡镇应加快步伐核实参保人元的生存认证工作。 | ||||||||
发放丧葬补助金人数 | =90人 | 90人 | 10 | 10 | |||||||||
效益指标 | 社会效益 指标 | 参保率 | ≥90% | 93% | 10 | 10 | |||||||
受益人数 | ≥106800人 | 99002人 | 10 | 9 | 参保人参保关系转移、参保人扣费余额不足;积极宣传参加城乡居民养老保险优惠政策,鼓励多缴多得。 | ||||||||
满意度 指标 | 服务对象满意度指标 | 满意度 | ≥100% | 100% | 10 | 10 | |||||||
总分 | 100 | 94.5 | |||||||||||
备注:1.单位根据预算项目实际情况来设定产出指标、效益指标和满意度指标的三级指标,指标优先选取最具代表性、 最能直接反映产出和效益的核心指标,精简实用;指标内涵应当明确、具体、可衡量,数据及佐证资料应当可采集、可获得,三级指标设定分值(由单位 自主填报分值)。分值总分为100分,其中包括预算执行分值为10分,产出指标、效益指标和满意度指标三项分值合计90分。 2.三级指标值设定好,要如实填报年度执行终了实际完成值,并根据完成值来计算得分(由单位自主打分),而且没有完成的要写明未完成原因和下一步措施 |
项目基本信息
一、项目基本情况 | |||||||||||||||
项目实施单位 | 陵水县黎族自治县农村社会养老保险局 | 主管部门 | 陵水黎族自治县人力资源和社会保障局 | ||||||||||||
项目负责人 | 邓惠子 | 联系电话 | 15120642419 | ||||||||||||
地址 | 陵水黎族自治县椰林镇陵黎路2号就业培训中心5楼 | 邮编 | 572400 | ||||||||||||
项目类型 | 经常性项目(√ ) 一次性项目( ) | ||||||||||||||
计划投资额 (万元) | 11493.6 | 实际到位资金(万元) | 11203.2 | 实际使用情况(万元) | 11298.5 | ||||||||||
其中:中央财政 | 4169.8 | 其中:中央财政 | 3972 | 其中:中央财政 | 4084 | ||||||||||
省财政 | 2815.1 | 省财政 | 2722.5 | 省财政 | 2822 | ||||||||||
市县财政 | 4508.7 | 市县财政 | 4508.7 | 市县财政 | 4392.5 | ||||||||||
其他 | 0 | 其他 | 0 | 其他 | 0 | ||||||||||
二、绩效评价指标评分 | |||||||||||||||
一级指标 | 分值 | 二级指标 | 分值 | 三级指标 | 分值 | 得分 | |||||||||
决策 | 20 | 项目立项 | 4 | 立项依据充分性 | 2 | 2 | |||||||||
立项程序规范性 | 2 | 2 | |||||||||||||
绩效目标 | 8 | 绩效目标合理性 | 4 | 3 | |||||||||||
绩效指标明确性 | 4 | 4 | |||||||||||||
资金投入 | 8 | 预算编制科学性 | 4 | 3 | |||||||||||
资金分配合理性 | 4 | 3 | |||||||||||||
过程 | 20 | 资金管理 | 12 | 资金到位率 | 4 | 4 | |||||||||
预算执行率 | 4 | 3 | |||||||||||||
资金使用合规性 | 4 | 4 | |||||||||||||
组织实施 | 8 | 管理制度健全性 | 5 | 5 | |||||||||||
制度执行有效性 | 3 | 3 | |||||||||||||
产出 | 35 | 产出数量 | 20 | 产出数量 | 20 | 18 | |||||||||
产出质量 | 5 | 经济效益 | 5 | 5 | |||||||||||
产出时效 | 5 | 完成及时性 | 5 | 5 | |||||||||||
产出成本 | 5 | 成本节约率 | 5 | 5 | |||||||||||
效益 | 25 | 项目效益 | 15 | 实施效益 | 15 | 15 | |||||||||
10 | 满意度 | 10 | 10 | ||||||||||||
总分 | 100 | 100 | 100 | 94.6 | |||||||||||
评价等次 | 良 | ||||||||||||||
三、评价人员 | |||||||||||||||
姓 名 | 职务/职称 | 单 位 | 签 字 | ||||||||||||
符柳 | 一级科员 | 陵水黎族自治县农村社会养老保险局 | |||||||||||||
欧菊 | 会计人员 | 陵水黎族自治县农村社会养老保险局 | |||||||||||||
评价工作组组长(签字):
项目单位负责人(签字并盖章): 年 月 日 |
财政支出项目绩效评价报告
一、基本情况
(一)项目概况。
2020年陵水县城乡居民养老保险县配套资金主要用于并已完成对16-59周岁正常应缴所给于的政府缴费补贴资金194.1万元、发放60周岁以上领取养老待遇37538人4194.4万元、发放90人丧葬补助金4万元,总共已支出4392.5万元。
(一)项目绩效目标
确保有效对16-59周岁正常应缴所给于的政府缴费补贴资金;对60周岁以上领取待遇人员保证待遇发放各项项目顺利开展完成;各项目的政府补贴资金落实到位,保障参保人基本权益。
(二)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
项目性质:经常性项目。
该项目主要是县级财政给予城乡居民养老保险各项目参保人的补贴资金。
二、项目资金使用及管理情况
(一)项目资金到位情况分析
县级财政根据年初的预算指标,已到位县配套资金4508.7万元。
(二)项目资金使用情况分析
2020年项目实际到位资金11203.2万元,其中中央财政3972万元,省级财政2722.5万元,县级财政4508.7万元,项目实际使用资金11298.5万元,其中中央财政实际使用4084万元,省级财政实际使用2822万元(中央、省级财政补助资金结算采取“当年先行预拨,次年据实结算、差额多退少补”办法,次年结算后抵顶或补足资金。当年缺口资金以城乡居民养老保险基金结余支付),县级财政实际使用4392.5万元。城乡居民养老保险县级配套项目资金使用4392.5万元,资金使用率达97.42%。
(三)项目资金管理情况分析
2020年城乡居民养老保险县级配套资金项目按实际情况正常使用,确保城乡居民养老保险各项项目资金使用正常顺利开展;各项目的实际支出符合财务管理规定,资金使用合理。
一、项目组织实施情况
(一)项目组织情况分析
城乡居民养老保险配套资金项目属于我局经常性支出项目,由本单位自行组织实施,严格按照本单位制定的管理制度以及财务制度来执行和落实。
(二)项目管理情况分析
为确保城乡居民养老保险配套资金规范和使用,建立健全财务管理制度等工作制度,设置专款专户账户,严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理。城乡居民基本养老保险配套资金足额拨付到城乡居民基本养老保险财政专户,专款专用,项目资金安全有效。
四、项目绩效情况
(一)项目绩效目标完成情况分析。
1、项目的经济性分析。
城乡居民养老保险县级配套资金项目预算支出4508.7万元,实际支出4392.5万元,项目支出主要是16-59周岁正常应缴所给于的政府缴费补贴资金支出,发放60周岁以上领取养老待遇支出和发放90人丧葬补助金支出。严格按照各项目的经济内容合理支出,项目开支符合项目预算内容的规定支出。
2、项目的效率性分析。
(1)项目的实施进度
该项目的进度是贯穿全年,一个会计年度。
(2)项目完成质量
2020年城乡居民养老保险县配套资金4508.7万元,实际使用4392.5万元,该项目资金全部足额拨付到位。
3、项目的效益性分析。
(1)项目预期目标完成程度
针对城乡居民养老保险各项项目的预算指标,顺利完成2020年城乡居民养老保险各项项目内容,合理有序的使用该项目资金,保障了参保的基本权益。
(2)项目实施对经济和社会的影响
全面推进和不断完善覆盖全体城乡居民的基本养老保险制度,充分发挥家庭养老等传统保障方式的作用,更好保障参保城乡居民的老年基本生活。
4、项目的可持续性分析。
该项目的受益群体是全县城乡居民基本养老保险参保人员;充分发挥社会保险对保障人民基本生活、调节社会收入分配、促进城乡经济社会协调发展的重要作用。
(二)项目绩效目标未完成原因分析。
2020年项目绩效目标均已完成。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
(一)存在的问题:
1、部分参保人存在未做及时待遇生存认证,会存在部分参保人已死亡但依然领取养老待遇或延迟参保人领取养老金时间。
2、参保人缴费当年时,账户余额显示不足,造成参保人未能及时缴费,不能享受对应的政府补贴。
3、部分参保人选择最低缴费档次200元,对全年参保缴费额造成一定的影响。
(二) 相关建议
1、各乡镇应加快步伐核实参保人员的生存认证工作,适当的走乡访户。
2、各乡镇集中组织城乡居民在规定时间内及时办理续保缴费手续,引导经济较好的参保人员提高缴费档次,做到应保尽保,应收尽收。
3、加大对城乡居民养老保险的宣传力度,提高参保人对城乡居民养老相关政策的知情度。积极宣传参加城乡居民养老保险优惠政策,鼓励多缴多得,实行一年多缴。
附件: |
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主办单位:陵水黎族自治县人民政府办公室
协办单位:陵水黎族自治县营商环境建设局
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