目  录

第一部分  陵水县民政局部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  陵水县民政局部门2019年度部门决算批复3

一、收入支出决算批复表 3

二、收入决算批复表 3

三、支出决算批复表 3

四、 财政拨款收入支出决算批复表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 3

第三部分 陵水县民政局部门2019年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13  

第一部分  陵水县民政局部门概况

一、部门职责

民政局主管民间组织管理、城市农村居民最低生活保障、区划地名、社会福利和社会事务（收养登记、婚姻登记、流浪乞讨救助）老龄、双拥优抚安置等工作。

二、机构设置

纳入陵水县民政局部门2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）陵水县民政局部门本级

（二）民政事务服务中心（下属单位）

第二部分  陵水县民政局部门2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

第三部分 陵水县民政局部门2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计13,964.07万元，与2018年度相比，收入、支出总计各减少4592.19万元，下降24.75%。主要原因：一是主要原因是工程项目类支出减少；二是机构改革分流出去相关业务。用事业基金弥补收支差额0.00万元，与2018年度决算数持平。年初结转结余1,707.79万元，主要是中央上级资金结余大，较2018年度决算数增加203.36万元，增长13.52%，主要原因是老低保动态管理，取消低保人数支出减少。结余分配1.47万元，主要是经营收入（养老服务费），较2018年度决算数减少89.72万元，下降98.38%，主要原因是转入事业基金。年末结转结余3,742.94万元，主要是临时救助金等，较2018年度决算数减少2337.3万元，下降38.44%，主要原因是机构改革分流出去城乡医疗救助金等相关业务支出、以及基本支出结转、项目支出结转和结余。

二、收入决算情况说明
本年收入合计12,256.28万元，其中：财政拨款收入11,633.52万元，占94.92%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入77.10万元，占0.63%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入545.66万元，占4.45%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计10,219.66万元，其中：基本支出689.02万元，占6.74%；项目支出9,454.08万元，占92.51%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出76.56万元，占0.75%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计13,091.72万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少4703.01万元，下降35.92%。主要原因：优先使用上年结余资金。

财政拨款年初结转结余1,458.20万元，主要是临时救助、其他社会福利支出等，较2018年度决算数增加76.33万元，增长5.52%，主要原因是机构改革分流出一些相关业务，导致支出减少；低保动态管理，取消人数多，支出也减少。

财政拨款年末结转结余3,626.48万元，主要是城乡医疗救助、老人长寿补助、临时救助等，较2018年度年末决算数减少2204.17万元，下降%，主要原因是每月按实际支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出9,461.74万元，占本年支出合计的92.58%。与2018年度相比，财政拨款支出减少2392.2万元，下降20.18%，主要原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出9,461.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.03万元，占0.01%；公共安全支出（类）支出 2.0万元，占0.03％；教育支出（类）1.62万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出7143.88万元，占75.57%；卫生健康支出（类）支出2259.72万元，占23.88%；城乡社区支出（类）支出10.24，占0.01%；农林水支出（类）支出21.19万元，占0.24%；住房保障（类）支出22.07万元，占0.24%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为11624.52万元，支出决算为9,461.74万元，完成年初预算的81.39%。其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为1.03万元，支出决算为1.03万元，完成年初预算的100%。

2.公共安全支出（类）司法（款）法制建设（项）

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

3.教育支出（类）进修及培训（款）退役士兵能力提升（项）

年初预算为0.9万元，上年结余0.72万元，支出决算为1.62万元，完成年初预算的100%。主要原因：机构改革原因，成立退役军人事务局，该项业务分流出去，资金全部划拨出去。

4.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为254.29万元，支出决算为254.29万元，完成年初预算的100%。

5.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 基层政权和社区建设（项）

年初预算为8.65万元，上年结余4万元，支出决算为,9.06万元，完成年初预算的71.62%。

6.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 其他民政管理事务支出（项）

年初预算为912.56万元，上年结余94.9万元，支出决算为,932.4万元，完成年初预算的95.55%。决算数小于预算数的主要原因：政府投入预算大于实际支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为29.31万元，支出决算为29.31万元，完成年初预算的100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为12.98万元，支出决算为12.98万元，完成年初预算的100%。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为3.46万元，支出决算为3.46万元，完成年初预算的100%。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）

年初预算为2.83万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的100%。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为134.01万元，上年结余153.21万元，支出决算为287.22万元，完成年初预算的100%。

12.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）

年初预算为8.99万元，上年结余12.31万元，支出决算为21.3万元，完成年初预算的100%。

13.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）

年初预算为0.17万元，上年结余0.7万元，支出决算为0.88万元，完成年初预算的98.86%。决算数小于预算数的主要原因：是按日常事务正常支出。

14.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。21.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

15.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的100%。

16.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）

年初预算为202.58万元，上年结余22.47万元，支出决算为169.19万元，完成年初预算的75.18%。决算数小于预算数的主要原因：用省级资金、上年结余资金。

17.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）

年初预算为76.63万元，上年结余377.5万元，支出决算为454.13万元，完成年初预算的100%。

18.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）

年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。

19.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）

年初预算为92.09万元，支出决算为92.09万元，完成年初预算的100%。

20.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）

年初预算为1715.15万元，上年结余76.63万元，支出决算为1593.62万元，完成年初预算的96.34%。决算数小于预算数的主要原因：是按日常事务正常支出。

21. 社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）

年初预算为1201.2万元，上年结余97.68万元，支出决算为528.76万元，完成年初预算的40.71%。决算数小于预算数的主要原因：用省级资金，上年结余资金；低保实行动态管理，取消人数多，支出减少。

22.社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）

年初预算为2652万元，上年结余265.94万元，支出决算为1691.11万元，完成年初预算的57.96%。决算数小于预算数的主要原因：用省级资金，上年结余资金；低保实行动态管理，取消人数多，支出减少；临时救助申请人数少，支出减少。

23.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）

年初预算为1437万元，上年结余18.61万元，支出决算为345.7万元，完成年初预算的24.06%。决算数小于预算数的主要原因：用上年结余资金；临时救助申请人数少，支出减少。

24.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）

年初预算为61.8万元，上年结余0.24万元，支出决算为30.06万元，完成年初预算的48.45%。决算数小于预算数的主要原因：流浪乞讨人员临时救助申请人数少，支出减少。

25.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）

年初预算为121.44万元，支出决算为121.44万元，完成年初预算的100%。

26.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）

年初预算为269.1万元，上年结余138.37万元，支出决算为407.47万元，完成年初预算的100%。

27.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）

年初预算为97.93万元，支出决算为97.93万元，完成年初预算的100%。

28.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，上年结余52.04万元，支出决算为52.04万元，完成年初预算的100%。

29.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）

年初预算为18.2万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的14.56%。

30.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为9.79万元，支出决算为9.79万元，完成年初预算的100%。

31.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为4.64万元，支出决算为4.64万元，完成年初预算的100%。

32.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为26万元，支出决算为26万元，完成年初预算的100%。

33.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）

年初预算为155.62万元，支出决算为155.62万元，完成年初预算的155.62%。

34.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）

年初预算为3.97万元，上年结余3.07万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。

35.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款） 老龄卫生健康事务（项）

年初预算为2042.52万元，上年结余0.47万元，支出决算为2042.52万元，完成年初预算的99.98%。

36.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款） 其他卫生健康支出（项）

年初预算为11.5万元，支出决算为11.5万元，完成年初预算的100%。

37.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为9.63万元，上年结余0.6万元，支出决算为10.23万元，完成年初预算的100%。

38.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为15.9万元，上年结余5.29万元，支出决算为21.19万元，完成年初预算的100%。

39.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为43万元，支出决算为23.78万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因：剩余资金用作春节的扶贫物资支出。

40.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为22.07万元，支出决算为22.07万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出688.86万元，其中：人员经费633.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费55.20万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入9.00万元，主要是社会福利彩票公益金，较2018年度减少89万元，下降90.81%。主要原因：机构改革，城乡医疗救助金分流出去医保局，导致该项支出减少。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出3.50万元，较2018年度减少106.64万元，下降96.82%。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为140万元，支出决算为3.50万元，完成年初预算的2.5%。其中：

1.其他支出（类彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为9万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的38.89%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

……

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为26万元，支出决算为6.58万元，完成预算的25.31%。

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算5.35万元，占81.31%；公务接待费支出决算1.23万元，占18.69%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数与上年持平。 

2.公务用车购置及运行费支出5.35万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆。                                                                                                                                                                                                                                                                    

公务用车运行维护费支出5.35万元，主要用于低保、普惠型儿童、重度残疾人、扶贫工作等有关工作日常油料消耗及维修保养费用。

公务用车购置及运行费支出决算比预算数减少0.25万元，下降95.54%。主要原因是贯彻落实中央八项规定和省委省政府二十条规定，厉行节约。

3.公务接待费支出1.23万元，其中：

公务接待费支出决算比预算数减少19.77万元，下降5.86%。主要原因是贯彻落实中央八项规定和省委省政府二十条规定，厉行节约。

国内接待费支出1.23万元，国内公务接待23批次，接待185人次；主要用于全省民政系统工作调研和县委、县政府安排的对口接待任务。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算5.35万元，占81.31%；公务接待费支出决1.23万元，占18.69%。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目7个，共涉及资金3355.01万元，自评覆盖率达到100%。

我部门共组织对“老人长寿补助经费”“五保供养”等5个项目进行了重点绩效评价，涉及资金3298.71万元，4个项目达到了项目申请时设定的各项绩效目标（其中“以奖代补”经费未形成支出，由于我局负责“以奖代补”资金申请，并根据实际审批情况，将资金调拨到各乡镇，以便及时发放补贴。但2019年县综治办未能将审批名单提供给我局，我局无法将资金调拨使用）。

我部门开展整体支出绩效评价，涉及资金3355.01万元。从评价情况来看，通过对项目资金的使用情况进行绩效评价，衡量项目资金的“产出”与“绩效”，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金的使用是否有效。为今后安排财政资金提供重要依据。同时总结经验，分析问题，采取措施进一步改进和完善财政支出项目管理，提高财政资金使用效益，进一步完善我单位绩效评价工作体系。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

老人长寿补助经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：机构改革后，老龄办工作职责已整合到县卫健委，而县民政局依然承担着高龄老人补贴发放工作，但没有人员编制。

下一步改进措施：一是县卫健委、公安、农保、社保、民政等部门要建立死亡人员信息共享平台。二是各乡镇要加强高龄补贴政策宣传，加强高龄补贴对象的核查和死亡信息上报，信息上报要及时准确。三是高龄老人家属要及时主动上报老人亡故情况。

（三）重点项目绩效评价情况（如有）。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度陵水黎族自治县民政局机关运行经费43.04万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少1.24万元，降低97.20%。主要原因是：单位机构改革撤并。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》(58行14列)单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-日常公用经费，注意因为是部门汇总公开决算，而事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2019年度陵水县民政局政府采购支出总额64.10万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出64.10万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积1200平方米，其中：办公用房1200平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆2辆，其中：从车辆种类说明：轿车2辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他用车0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程10281.99万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2019年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

……