关于2024年陵水县第二次财政预算

调整方案的报告

根据《预算法》第六十七条规定“在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点数额的；（四）需要增加举借债务数额的。”和“县级以上地方各级预算的调整方案应当提请本级人民代表大会常务委员会审核和批准”的要求，结合我县实际下达债务额度调整以及政府性基金收入情况，本次拟调减地方政府一般债务收入与支出21,000万元，调减政府性基金预算收入和支出148,000万元（其中调减国有土地使用权出让收入150,000万元和调增地方政府专项债务收入2,000万元；调减政府性基金预算支出150,000万元和调增地方政府专项债务支出2,000万元），现将2024年陵水县第二次财政预算调整方案（送审稿）报告如下，请予审议。

一、一般公共预算收支及调整安排

（一）一般公共预算收入及调整安排

1.一般公共预算收入安排

本次调整前全县一般公共财政预算总收入991,034万元，其中：地方一般公共预算收入359,809万元，同口径同比增加23,541万元，增长7.0%；上级补助收入339,977万元，上年结余结转收入124,124万元，动用预算稳定调节基金111,010万元,地方政府一般债务转贷收入56,100万元,调入资金14万元。

2.一般公共预算收入调整安排

地方政府一般债务转贷收入调整预算安排为56,100万元，由于省财政厅转贷我县2024年度政府一般债券资金实际金额有调减，本次拟调减金额21,000万元，调整后为35,100万元。

本次调整后，全县一般公共财政预算总收入970,034万元，其中：地方一般公共预算收入359,809万元，同比增加23,541万元，增长7.0%；上级补助收入339,977万元，上年结余结转收入124,124万元，动用预算稳定调节基金111,010万元,地方政府一般债务转贷收入35,100万元,调入资金14万元。

（二）一般公共预算支出及调整安排

1.一般公共预算支出安排

本次调整前全县一般公共预算总支出991,034万元，其中：地方一般公共预算支出797,577万元，同比增加96,241万元，增长13.7%，预备费7,500万元，专项上解支出185,957万元。

2.一般公共预算支出调整

（1）地方一般公共预算支出调整。

由于省财政厅转贷我县政府一般债券资金实际金额有调减，此次预算调整计划调减21,000万元，调整后为35,100万元，本批次涉及新增一般债券资金计划安排变动的项目有：陵水中学高中部项目原计划安排11,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排3,000万元，实际安排下达8,000万元；新群英卫生院建设项目原计划安排1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达500万元；陵水县长水洋大排沟整治工程原计划安排1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达500万元；陵水县2023年农村黑臭水体治理项目1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达500万元；陵水县香水湾岸滩整治项目400万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排400万元，实际安排下达0万元；陵水县文黎安居房（含民大附中、思源中学）及周边雨污分流实施工程700万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排700万元，实际安排下达0万元；陵水县“五馆一中心”及周边区域内涝治理工程500万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达0万元；陵水黎安国际教育创新试验区供水保障工程500万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达0万元；清水湾片区交叉口渠化项目300万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排300万元，实际安排下达0万元；陵水县桃源安居房项目雨水箱涵改迁工程300万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排300万元，实际安排下达0万元；陵水县三才镇控制性详细规划E、F片区路网市政基础设施工程1,500万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,500万元，实际安排下达0万元；英州龙岭度假区市政道路工程1,900万元，，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,900万元，实际安排下达0万元；陵水县新村镇清水湾5号市政道路建设工程1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,000万元，实际安排下达0万元;陵水黎族自治县福清大道市政道路工程1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,000万元，实际安排下达0万元;海南陵水红树林国家湿地公园试点建设项目1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,000万元，实际安排下达0万元；疍家风情部落改造提升项目500万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达0万元；新光坡卫生院1,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,000万元，实际安排下达0万元；陵水县海风小镇市政配套产业化提升工程1,500万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,500万元，实际安排下达0万元；桃源公租房（二期）800万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排800万元，实际安排下达0万元；2022年椰林镇村庄污水治理及英州镇村庄污水管网延伸项目2,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排1,000万元，实际安排下达1,000万元；文罗物流园基础配套设施项目4,700万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排2,700万元，实际安排下达2000万元；中山北路至疏港大道市政工程3,000万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排500万元，实际安排下达2,500万元；文罗物流园基础配套设施项目二期1,900万元，根据一般债券资金实际下达与项目实际情况，减少安排900万元，实际安排下达1,000万元；新增安排陵水县安马大排沟黑臭水体治理工程500万元、2022年英州镇村庄污水治理项目500万元、文罗镇墟规划路及配套设施建设项目500万元。

综上，调整后，一般公共预算总支出970,034万元，其中：地方一般公共预算支出776,577万元，同比增加75,241万元，增长10.73%，预备费7,500万元,上解上级支出185,957万元。

二、政府性基金收支及调整安排

（一）政府性基金预算收入及调整安排

1.政府性基金预算收入安排

本次调整前全县政府性基金预算总收入623,041万元，其中：地方政府性基金预算收入405,000万元，同比增加188,589万元，增长87.14%，地方政府专项债务转贷收入160,300万元，上年结余结转收入54,608万元，上级补助收入3,133万元。

2.政府性基金收入调整安排

本次政府性地方基金收入调整分为两部分：一是本次专项债务转贷收入调增2,000万元，调整后为162,300万元。主要是根据《海南省财政厅关于调整下达部分地方政府债券资金的通知》（琼财债〔2024〕1361号），省财政厅调整增加我县政府专项债券资金2,000万元，调整后为162,300万元。二是根据我县实际收入情况，截至2024年11月底，我县地方政府性基金收入为226,638万元（完成年度预算数56%），其中国有土地使用权出让收入为204,828万元（完成年度预算数54%），因此拟调减国有土地使用权出让收入150,000万元。综上，此次我县政府性基金预算收入共计调减148,000万元。

调整后，政府性基金预算总收入475,041万元，其中：地方政府性基金预算收入255,000万元，同比增加38,589万元，增长17.83%，地方政府专项债务转贷收入162,300万元，上年结余结转收入54,608万元，上级补助收入3,133万元。

（二）政府性基金预算支出及调整安排

1.政府性基金预算支出安排

本次调整前全县政府性基金预算总支出623,041万元，其中：地方政府性基金预算支出623,041万元，同比增加361,700万元,增长138.4%。

2.政府性基金预算支出调整

一是调整地方政府性基金预算支出中的其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。本次根据省财政厅实际下达专项债券额度，调增2,000万元，调整后为162,300万元。本批次2,000万元新增专项债券资金安排主要有：陵水万福生态墓园项目（一期）调减5,000万元；陵水黎族自治县人民医院新院区项目调增6,000万元、新村渔港码头项目调增1,000万元。

二是调整地方政府性基金预算支出中的城乡社区支出。年初安排对应城乡社区支出448,551万元（其中，国有土地使用权出让收入安排的支出417,993万元，城市基础设施配套费安排的支出22,962万元，国有土地收益基金等安排的支出共7,596万元）。根据我县实际支出情况，调减150,000万元，调整后为298,551万元。本批次调减150,000万元主要有：国有土地使用权出让收入安排的支出调减145,000万元、城市基础设施配套费安排的支出调减5,000万元。

调整后，政府性基金总支出475,041万元，其中：地方政府性基金支出475,041万元，同比增加213,700万元，增长81.77%。

县级预算调整后，我们将认真组织执行，并在年终决算后，将实际结果向县人大常委会进行报告。