中共陵水黎族自治县委宣传部（本级）2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2023年度部门决算公开表2

第三部分 2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明13

第四部分 名词解释15

第一部分 基本情况

1. 部门（单位）职责

1、贯彻执行县委有关意识形态方面的方针政策，制订全县宣传文化、精神文明建设工作的总体规划并组织实施。

2、负责组织党的中心任务和路线、方针、政策的宣传，国际国内形势的宣传;负责指导，组织和协调对全县经济社会发展战略、重大经济政策、重大经济活动的宣传。

3、负责组织、指导全县各级党组织理论教育、学习、宣传、研究工作。

4、负责舆-论导向，规划和宏观指导精神产品的生产和文化艺术工作，保证党的文艺方针政策的贯彻执行;代管县文学艺术界联合会;把握正确舆-论导向，做好县内新闻媒体、县外媒体的联系、协调，掌握研判舆情信息，为县域经济发展提供积极舆-论支持。

5、负责全县精神文明建设工作的规划和组织实施;负责组织、协调、指导和监督全县各类群众性精神文明创建活动;承担全县精神文明建设指导委员会办公室的日常工作。

6、总结经验、反映情况，为县委决策提供依据。完成县委和上级宣传部门交办的其它工作任务。

二、机构设置

纳入中共陵水黎族自治县委宣传部2023年度部门决算编制范围的单位包括：

    1、中共陵水黎族自治县委宣传部本级

    2、陵水黎族自治县精神文明指导建设委员会办公室（下属单位）

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2023年度部门决算情况说明

1. 收入支出总体情况说明
     2023年度收入总计2,881.15万元，支出总计2,881.15万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加1129.5万元，增长39.2%。主要原因：增加了创建全国文明城市经费。

2. （一）收入总计主要构成。

本年收入2,850.98万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，于2022年度持平。年初结转结余30.17万元，主要是项目已经完成，产生结余。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2,850.98万元。

结余分配0.00万元，主要是主要是项目已经完成，产生结余。

年末结转结余30.17万元，主要是主要是项目已经完成，产生结余。

二、收入决算情况说明
  本年收入2,850.98万元，其中：财政拨款收入2,850.98万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,850.98万元，其中：基本支出255.32万元，占8.95%；项目支出2,595.66万元，占91.05%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入2,850.98万元，支出2,850.98万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加1129.5万元，增长39.2%，主要原因：增加创建全国文明城市经费项目，支出增加1129.5万元，增长39.2%，主要原因：增加创建全国文明城市经费项目。

财政拨款年初结转结余28.00万元，主要是因资金调整导致结余，较2022年度决算数减少2.17万元，增长（下降）7.2%，主要原因是更加科学的预算。

财政拨款年末结转结余28.00万元，主要是因资金调整导致结余，较2022年度决算数减少2.17万元，下降7.2%，主要原因是因资金调整，未及时支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,850.98万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1129.5万元，增长39.2%，主要原因是增加创建全国文明城市经费项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,850.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1241.13万元，占43.53%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出433.75万元，占15.21%；社会保障和就业（类）支出15.81万元，占0.55%；卫生健康支出（类）支出14.08万元，占0.49%；城乡社区支出（类）支出174.66万元，占6.12%；农林水支出（类）支出956.09万元，占33.53%；住房保障（类）支出15.47万元，占0.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2177.76万元，支出决算为2,850.98万元，完成年初预算的130.91%。其中：

1.一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）。

年初预算为138.85万元，支出决算为160.57万元，完成年初预算的76.65%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

2.一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传管理（项）。

年初预算为624.32万元，支出决算为552.43万元，完成年初预算的88.48%。决算数小于预算数的主要原因是存在跨年度支付。

3文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）电影

（项）年初预算为78.39万元，支出决算为57.63万元，完成年初预算的73.51%。决算数小于预算数的主要原因是电影公司提前退休人员有所减少。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项资金（项）2023年预算数为184.15万元。支出决算为229.46万元，完成年初预算的124.6%。决算数大于小于预算数的主要原因老放映员人数有所增加。

  5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）2023年预算数为217.74万元，支出决算为146.66万元，完成年初预算的67.35%。决算数小于预算数的主要原因存在跨年度支付。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为14.66万元，支出决算为10.31万元，完成年初预算的70.32%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。

  7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算数为7.79万元，支出决算为5.5万元，完成年初预算的69.62%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。

  8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗和公务员医疗补助（项）2023年预算数为18.09万元，支出决算为14.08万元，完成年初预算的77.83%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。

9、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）2023年预算数为11.42万元，支出决算为9.51万元，完成年初预算的83.27%。决算数小于预算数的主要原因是资金调整，导致支付不及时。

10、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）2023年预算数为104.43万元，支出决算为22.3万元，完成年初预算的21.35%。决算数小于预算数的主要原因是存在跨年度项目。

   11、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2023年预算数为1.2万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的63.33%。决算数小于预算数的主要原因支付不够及时。

   12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为10.99万元，支出决算为15.47万元，完成年初预算的140.76%。决算数大于预算数的主要原因人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出255.32万元，其中：人员经费226.46万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费28.86万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占0%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出不变。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为8.62万元，支出决算为2.67万元，完成预算的30.97%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少3.17万元，下降54.28%，主要原因是减少接待。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.62万元，占98.12%；公务接待费支出决算0.06万元，占2.24%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

   2.公务用车购置及运行维护费支出2.62万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出2.62万元，主要用于燃料费及维修费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数下降0.74万元，下降22.02%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.74万元，下降22.02%，主要原因是减少出行。

   3.公务接待费支出0.06万元，其中：

国内接待费支出0.06万元，国内公务接待6批次，接待48人次；主要用于接待省部门。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.71万元，下降98.9%。与2022年度相比，公务接待费支出减少2.71万元，增长（下降）98.9%，主要原因是减少媒体接待。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金960万元，占一般公共预算项目支出总额的12%。组织对2023年度“宣传战略合作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出960万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位项目整体完成较为良好。

1. 部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

陵水黎族自治县宣传战略项目自评得分为85分。发现的主要问题及原因：一是未制定项目资金管理办法；二是未制定相应的质量监控体系。下一步改进措施：一是建立完善的项目资金管理办法，不断增强专项资金使用的合理性和有效性，严格履行与财政资金的批复、使用等有关的程序，强化项目的跟踪监管，加强资金管理使用的制度建设；二是建立项目质量监控体系，对于项目的绩效目标进行细化，对项目在发生过程中产生的问题进行及时的建议、整改，提高项目的整体质量。

宣传、文化、文艺等工作经费项目自评得分为86分。发现的主要问题及原因：宣传、文化、文艺等工作经费项目为经常性项目，项目发生资金投入频繁，但项目未制定相关项目资金管理办法，资金使用存在超标准情况以致资金利用难以得到有效的控制。下一步改进措施：建议不断加强绩效管理水平，从本单位实际情况出发，对宣传、文化、文艺等工作经费项目的绩效目标进行修改，设置行之有效的绩效目标，进一步提高财政资金的绩效。同时提高预算的预测能力，科学合理的安排预算支出，提高预算编制的准确性，确保各预算项目按预测要求支出，确保各预算项目得到执行。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度县委宣传部机关运行经费28.86万元，比年初预算减少1.73万元，降低5.65%。主要原因是：减少办公用品购置。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度县委宣传部政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积90平方米，其中：办公用房90平方米。

本部门共有车辆3辆，其中，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、电影放映车2辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

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