陵水县文学艺术界联合会

2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1、在县委、县政府的直接领导下，在县委宣传部的指导下，负责制定、执行和实施全县文学艺术界的工作规划、计划和方案；协助党和政府实施“人才兴文”战略。

2、负责各文艺协会的设立、撤并、组织登记；实施对各文艺协会的政治领导和业务管理，帮助有条件的乡镇、系统及企事业单位建立文艺组织。

3、负责各协会主席、副主席的考察选拔，做好理事的备案管理，在代表大会期间进行提名，平时则组织选举或进行任命。

4、积极发展本级会员，并向上级文艺组织推荐表现优秀的会员入会。

5、积极组织、促进会员创作；适当组织培训辅导、研讨交流、挂职锻炼、选送深造和作品征集；举办书画、摄影等作品比赛、展览等；协助省文联抓好艺术考级工作。

6、开展文企（部门、街道、学校等）共建，通过主办、联办、协办等形式，发展行业文艺、社区文艺、校园文艺、企业文艺。

7、积极开展文艺评论宣传，对文艺创作进行正确引导、激励，对文化名人进行宣传，大力开展艺术推广；同时，通过多种途径营造良好环境。

8、办好文艺学习刊物《珍珠海岸》，展示成果，培养新人，交流信息。

二、机构设置

纳入陵水县文联2024年度部门决算编制范围的单位包括：

（一）陵水县文联本级

（二）办公室、《珍珠海岸》编辑部（内设机构）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计114.38万元，支出总计114.38万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少12.68万元，下降9.98%。主要原因：一是财政拨款收入减少；二是活动项目减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入114.38万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数持平。年初结转结余0万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出114.38万元。

结余分配0万元。

年末结转结余0万元。

二、收入决算情况说明
     本年收入114.38万元，其中：财政拨款收入114.38万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出114.38万元，其中：基本支出104.4万元，占91.27%；项目支出9.98万元，占8.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入114.38万元，支出114.38万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少12.68万元，下降9.98%，主要原因：一是厉行节俭，缩减开支；二是活动项目减少。支出减少12.68万元，下降9.98%，主要原因：一是厉行节俭，缩减开支；二是活动项目减少。

财政拨款年初结转结余0万元，与2023年度决算数增持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2023年度决算数增持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出114.38万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少12.68万元，下降9.98%，主要原因是厉行节俭，缩减开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出114.38万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出75.75万元，占66.23%；社会保障和就业（类）支出22.04万元，占19.27%；卫生健康（类）支出10.37万元，占9.06%；住房保障（类）支出6.23万元，占5.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为114.38万元，支出决算为114.38万元，完成年初预算的100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为65.76万元，支出决算为65.76万元，完成年初预算的100%。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为5.98万元，支出决算为5.98万元，完成年初预算的100%。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为7.19万元，支出决算为7.19万元，完成年初预算的100%。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为14.85万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的100%。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为2.95万元，支出决算为2.95万元，完成年初预算的100%。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.42万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的100%。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.23万元，支出决算为6.23万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出104.4万元，其中：人员经费92.58万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；对个人和家庭的补助中的其他对个人和家庭的补助。公用经费11.82万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、手续费、邮电费、差旅费、租赁费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平，主要原因是本会没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，主要原因是本会没有国有资本经营情况。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

     2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.55万元，支出决算为0.88万元，完成预算的34.51%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.45万元，下降10.53%，主要原因是2024年没有公务接待。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.88万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数持平。主要原因是本年度没有安排因公出国（境）人员。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.88万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.88万元，主要用于公务车保险费和维修费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少1.67万元，下降34.5%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.16万元，增长22.22%，主要原因是更换了一辆旧的公务用车，增加了维修费用。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目12个，二级项目0个，共涉及资金114.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“文艺活动经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，该项目资金严格按照预算开支，经费使用严格按照财务制度执行，按时保质完成各项活动，绩效评价未发现有挤占或违规使用项目资金的情况。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我部门在部门决算中反映文艺活动经费等1个项目绩效自评结果。项目绩效自评表和项目绩效自评报告详见附件2、附件3。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无。

（四）财政评价结果（如有）。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度县文联机关运行经费11.82万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少2.15万元，降低15.39%。主要原因是：落实过紧日子要求压减经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度县文联政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积111.96平方米，其中：办公用房111.96平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。