目 录
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
1、贯彻执行县委有关意识形态方面的方针政策，制订全县宣传文化、精神文明建设工作的总体规划并组织实施。
2、负责组织党的中心任务和路线、方针、政策的宣传，国际国内形势的宣传;负责指导，组织和协调对全县经济社会发展战略、重大经济政策、重大经济活动的宣传。
3、负责组织、指导全县各级党组织理论教育、学习、宣传、研究工作。
4、负责舆-论导向，规划和宏观指导精神产品的生产和文化艺术工作，保证党的文艺方针政策的贯彻执行;代管县文学艺术界联合会;把握正确舆-论导向，做好县内新闻媒体、县外媒体的联系、协调，掌握研判舆情信息，为县域经济发展提供积极舆-论支持。
5、负责全县精神文明建设工作的规划和组织实施;负责组织、协调、指导和监督全县各类群众性精神文明创建活动;承担全县精神文明建设指导委员会办公室的日常工作。
6、总结经验、反映情况，为县委决策提供依据。完成县委和上级宣传部门交办的其它工作任务。
纳入中共陵水黎族自治县委宣传部2023年度部门决算编制范围的单位包括：
1、中共陵水黎族自治县委宣传部本级
2、陵水黎族自治县精神文明指导建设委员会办公室（下属单位）
第二部分 2025年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2025年度收入总计1179.50万元，支出总计1179.50万元，与2024年度相比，收入支出减少1671.48万元，下降58.62%主要原因是科学决策预算，节约开支。
（一）收入总计主要构成
本年收入1179.50万元。
使用非财政拨款结余（含专用结余）30.17万元，较2024年度决算数减少1671.48万元，主要原因是科学决策，合理预算。
年初结转结余30.17万元，主要是项目已经完成，产生结余，较2024年度决算数持平。
（二）支出总计主要构成
本年支出1179.50万元。
结余分配0.00万元，主要是主要是项目已经完成，产生结余。
年末结转结余30.17万元，主要是主要是项目已经完成，产生结余。
（注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）
二、收入决算情况说明
本年收入1179.50万元，其中：财政拨款收入1179.50万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）
三、支出决算情况说明
本年支出1179.50万元，其中：基本支出285.68万元，占24.22%；项目支出893.82万元，占75.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入1179.50万元，支出1179.50万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少1671.48万元，下降58.62%，主要原因：科学合理编制预算，支出增加减少1671.48万元，增下降58.62%，主要原因：节约支出。
财政拨款年初结转结余30.17万元，主要是项目已经完成，产生结余，较2024年度决算数持平
财政拨款年末结转结余30.17万元，主要是项目已经完成，产生结余，较2024年度决算数持平
（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款支出1179.50万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1671.48万元，下降58.62%，主要原因是科学合理编制预算。
2025年度一般公共预算财政拨款支出1179.50万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出991.06万元，占84.03%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出128.66万元，占10.92%；社会保障和就业支出（类）支出23.10万元，占1.95%；卫生健康支出（类）支出20.21万元，占1.71%；住房保障支出（类）支出16.47万元，占1.39%。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为XXXX万元，支出决算为1179.50万元，完成年初预算的XXXX%。其中：
1.一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）。
年初预算为202.67万元，支出决算为177.21万元，完成年初预算的87.43%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：节约支出。
2.一般公共服务（类）宣传事务（款）宣传管理（项）。
年初预算为555万元，支出决算为256.94万元，完成年初预算的 46.29 %。决算数小于预算数的主要原因是存在跨年度支付。
3.一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传管理（项）。
年初预算为 594.32万元，支出决算为556.91万元，完成年初预算的93.7%。决算数小于预算数的主要原因是存在跨年度支付。
4文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆
（项）年初预算为29.60 万元，支出决算为29.07万元，完成年初预算的98.2%。决算数小于预算数的主要原因是购买的图书有所调整。
5.文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版（款）电影（项）年初预算数为78.98万元。支出决算为74.59万元，完成年初预算的94.44%。决算数小于预算数的主要原因老放映员人数有所变化。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算数为22.87万元，支出决算为18.22万元，完成年初预算的79.66 %。决算数小于预算数的主要原因人员变动。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算数为 12.15万元，支出决算为4.88万元，完成年初预算的 40.16 %。决算数小于预算数的主要原因人员变动。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算数为 万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的%。决算数小于预算数的主要原因人员变动。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算数为9.29万元，支出决算为14.32万元，完成年初预算的 154.14 %。决算数大于预算数的主要原因人员变动。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算数为17.15万元，支出决算为15.47万元，完成年初预算的90.2%。决算数大于预算数的主要原因人员变动。
（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出285.68万元，其中：人员经费252.47万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费33.21万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。
（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为8.28万元，支出决算为4.05万元，完成预算的48.91%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加1.38万元，增加34.07%，主要原因是跨年度公车维修维护。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.05万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出XXXX万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。
公务用车运行维护费支出4.05万元，主要用于公车维修维护。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少4.23万元，完成预算的48.91%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.38万元，增长34.07%，主要原因是跨年度公车维修维护。
3.公务接待费支出0万元.国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数持平。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.06万元，下降100%，主要原因是减少公务接待。
（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）
十、预算绩效情况说明
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金980万元，占一般公共预算项目支出总额的12%。组织对2025年度“宣传战略合作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出980万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位项目整体完成较为良好。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。
陵水黎族自治县宣传战略项目自评得分为88分。发现的主要问题及原因：一是未制定项目资金管理办法；二是未制定相应的质量监控体系。下一步改进措施：一是建立完善的项目资金管理办法，不断增强专项资金使用的合理性和有效性，严格履行与财政资金的批复、使用等有关的程序，强化项目的跟踪监管，加强资金管理使用的制度建设；二是建立项目质量监控体系，对于项目的绩效目标进行细化，对项目在发生过程中产生的问题进行及时的建议、整改，提高项目的整体质量。
宣传、文化、文艺等工作经费项目自评得分为86分。发现的主要问题及原因：宣传、文化、文艺等工作经费项目为经常性项目，项目发生资金投入频繁，但项目未制定相关项目资金管理办法，资金使用存在超标准情况以致资金利用难以得到有效的控制。下一步改进措施：建议不断加强绩效管理水平，从本单位实际情况出发，对宣传、文化、文艺等工作经费项目的绩效目标进行修改，设置行之有效的绩效目标，进一步提高财政资金的绩效。同时提高预算的预测能力，科学合理的安排预算支出，提高预算编制的准确性，确保各预算项目按预测要求支出，确保各预算项目得到执行。
十一、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2025年度县委宣传部机关运行经费33.21万元，比年初预算减少10.57万元，降低24.14%。主要原因是：减少办公用品购置。
（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）
（二）政府采购支出情况。
2025年度县委宣传部政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）
（三）国有资产占用情况。
截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积90平方米，其中：办公用房90平方米。
本部门共有车辆3辆，其中，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、电影放映车2辆。
单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
年末在建工程0万元。
（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；
XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……
（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）
