陵水黎族自治县发展和改革委员会

2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门职责 2

二、机构设置 5

第二部分  2025年度部门决算公开表 6

第三部分  2025年度部门决算情况说明 6

一、收入支出总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 14

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 15

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 16

十、预算绩效情况说明 18

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 19

十二、其他重要事项情况说明 19

第四部分  名词解释 20

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

陵水黎族自治县发展和改革委员会是主管全县国民经济和社会发展工作以及负责全县粮食和物资储备工作的县人民政府工作部门，为正科级，加挂陵水黎族自治县粮食和物资储备局、陵水黎族自治县国民经济动员办公室牌子。

1．主要职能。

陵水黎族自治县发展和改革委员会是主管全县国民经济和社会发展工作以及负责全县粮食和物资储备工作的县人民政府工作部门，为正科级，加挂陵水黎族自治县粮食和物资储备局、陵水黎族自治县国民经济动员办公室牌子。

（一）贯彻落实中央和国家有关经济社会发展、经济体制改革等工作的方针政策、法律法规，执行省委省政府、县委县政府决策部署和中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施。受县人民政府委托，向县人民代表大会提交国民经济和社会发展规划、计划的报告。

（二）拟订并组织实施全县国民经济和社会发展中长期规划和年度计划，统筹协调相关总体规划与专项规划、对规划实施情况进行监测与评估。起草国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放的有关规范性文件等。

（三）提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务以及相关政策。负责全县经济形势和发展情况分析，统筹提出国民经济和社会发展主要目标，监测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议。综合协调宏观经济政策，牵头研究宏观经济应对措施。负责全县日常经济运行调节，解决经济运行的有关重大问题，参与拟订推进经济建设与国防建设协调发展的战略和规划，协调有关重大问题。

（四）拟订并组织实施全县经济社会发展和经济体制改革的政策、规章，围绕海南自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设，提出我县经济社会发展和经济体制改革建议。组织推进供给侧结构性改革。研究经济体制改革和对外开放的重大问题，协调有关专项经济体制改革方案，指导和推进全县总体经济体制改革。协调推进产权制度改革。推动完善基本经济制度和现代市场体系建设，会同有关部门组织实施市场准入负面清单制度。配合推进优化营商环境工作。

（五）负责投资综合管理，拟定全社会固定资产投资总规模、结构调控目标和政策。安排县本级财政性建设资金和政府性建设基金投资，按照规定的权限审批、核准、备案、审核项目，规划重大建设项目和生产力布局，拟定年度重大项目计划草案。统筹负责全县重点项目建设工作，拟定年度全县重点项目建设计划。拟定并推动落实鼓励民间投资政策措施。

（六）研究分析全县区域协调发展和城镇化发展情况，负责拟订并组织实施区域协调发展战略规划。拟订并推动实施全县新型城镇化发展战略、规划和重大政策措施。

（七）组织拟订综合性产业政策，推进全县产业结构性调整和升级，衔接平衡产业与国民经济和社会发展规划。协调一二三产业发展重大问题并统筹街接相关发展规划和重大政策。协调推进重大基础建设发展，推动实施创新驱动发展战略。

（八）负责全县社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题，组织拟订社会发展总体规划和年度计划。研究提出人口发展规划和人口政策。组织拟订社会发展总体规划，统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革。推进实施可持续发展战略。

（九）研究并协调全县农业和农村经济社会发展的有关重大问题，组织拟订和实施服务农业发展规划和重大政策，推进农业建设发展。协调海洋经济发展规划与国民经济发展规划的衔接平衡。

（十）提出重大基础设施布局建议并协调推进实施。负责能源、交通运输发展规划与省发展规划的统筹衔接。研判交通产业发展趋势，提出综合交通运输（含城市轨道交通和邮政）发展战略、政策和改革建议并协调实施。拟订全县相关交通发展规划和年度交通建设计划。

（十一）推进社会信用体系建设，统筹推进全县社会信用体系建设，研究拟订并组织实施全县社会信用体系建设规划、制度标准、规范，推进社会信用信息共享平合等基础设施建设，统筹推进信用信息记录、整合和应用，支持信用服务产业发展，对信用服务行业进行监管，协调指导县各行业领域信用体系建设。

（十二）负责全县重大价格改革与政策协调。监测预测全县价格总水平的变动，研究提出价格总水平的调控目标、价格政策措施和价格改革的建议。依据管理权限研究制定政府管理的重要商品和服务价格、收费方案及标准并组织实施。组织重要农产品、重要商品和服务项目的成本调查和成本监审。研究拟订“菜篮子”相关政策，统筹协调“菜篮子”建设、发展和服务中的重大问题。

二、机构设置

纳入发改委2024年度部门决算编制范围的单位共4个，包括：

（一）发改委部门本级

（二）县经济发展和服务中心（下属单位）

（三）县粮食和物资储备中心（下属单位）

（四）县公共资源交易中心（下属单位）

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计6,163.09万元，支出总计6,163.09万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少1629.38万元，下降20.91%。主要原因：一是上年度固定资产投资项目目标任务奖励资金项目支出2713万元，本年无此项支出。

（一）收入总计主要构成

本年收入5,920.61万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数持平。

年初结转结余242.49万元，主要是：1、基本支出结转1.35万元； 2、公用经费结转、未区分项目结转和基本结余240.12万元；3、省粮食和物资储备局拨付本年度粮油供需平衡调查工作经费，较2024年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出5,920.54万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数持平。

年末结转结余242.56万元，主要是1、基本支出结转1.35万元； 2、公用经费结转、未区分项目结转和基本结余240.12万元；3、省粮食和物资储备局拨付本年度粮油供需平衡调查工作经费，较2024年度决算数增加0.07万元，增长0.02%，主要原因是省局拨付粮油供需平衡调查工作经费有所增加。。

二、收入决算情况说明

本年收入5,920.61万元，其中：财政拨款收入5,920.01万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.60万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出5,920.54万元，其中：基本支出1,165.29万元，占19.68%；项目支出4,755.25万元，占80.32%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入5,920.01万元，支出5,920.01万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少1629.34万元，下降21.58%，主要原因：一是上级资金支出减少。支出减少1629.34万元，下降21.58%，主要原因：一是上级资金支出减少。

财政拨款年初结转结余1.35万元，主要是上年度公用支出结转结余，与2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余1.35万元，主要是上年度公用支出结转结余，与2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,401.22万元，占本年支出合计的74.34%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1447.26万元，增长48.99%，主要原因是上级资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,401.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1322.99万元，占30.06%；

国防支出（类）支出4.99万元，占0.12%；社会保障和就业（类）支出127.28万元，占2.89%；卫生健康（类）支出108.43万元，占2.46%；节能环保支出（类）支出90.30万元，占2.05%；农林水（类）支出112.28万元，占2.55%；资源勘探工业信息等支出（类）支出2164万元，占49.17%;住房保障（类）支出67.60万元，占1.54%;粮油物资储备支出（类）支出402.84万元，占9.15%;灾害防治及应急管理支出（类）支出0.50万元，占0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2496.67万元，支出决算为4,401.22万元，完成年初预算的176.28%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）政务公开审批（项）。

年初预算为10万元，支出决算为9.94万元，完成年初预算的99.40%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为14.55万元，支出决算为6.92万元，完成年初预算的47.56%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

3.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

年初预算为348.83万元，支出决算为310.62万元，完成年初预算的89.05%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

4.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）。

年初预算为332.80万元，支出决算为309.84万元，完成年初预算的93.10%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

5.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为586.88万元，支出决算为683.55万元，完成年初预算的116.47%。决算数大于预算数的主要原因：上级资金增加。

6.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为3.03万元，支出决算为2.13万元，完成年初预算的70.30%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

7.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.99万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中下达资金。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为106.68万元，支出决算为79.50万元，完成年初预算的74.52%。决算数小于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为56.68万元，支出决算为39.91万元，完成年初预算的70.41%。决算数小于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤支出（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为11.19万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的70.33%。决算数小于预算数的主要原因：按实际业务拨付。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为22.80万元，支出决算为14.10万元，完成年初预算的61.84%。决算数小于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为20.54万元，支出决算为14.12万元，完成年初预算的68.74%。决算数小于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为86.13万元，支出决算为80.22万元，完成年初预算的93.14%。决算数大于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

14.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。

年初预算为5万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的84.6%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。

15.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为86.07万元，支出决算为86.07万元，完成年初预算的100%。

16.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为99.09万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中下达上级资金。

17.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为15.94万元，支出决算为13.19万元，完成年初预算的82.75%。决算数小于预算数的主要原因：按实际业务拨付。

18.资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2164万元，完成年初预算的100%。完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中下达上级资金。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为80.01万元，支出决算为67.60万元，完成年初预算的84.49%。决算数小于预算数的主要原因：根据上年按工资表测算存在误差。

20.粮食业务支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）

年初预算为40万元，支出决算为39.08万元，完成年初预算的97.7%。決算数小于预算数的主要原因：根据本单位年度实际情况支出。

21.粮食业务支出（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）

年初预算为175.84万元，支出决算为145.26万元，完成年初预算的82.61%。決算数小于预算数的主要原因：根据本单位际情况支出费用，做到厉行节约。

22.粮食业务支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）

年初预算为82.70万元，支出决算为86.35 万元，完成年初预算的104.41%。决算数大于预算数的主要原因：根据本单位年度实际情况支出。

23.粮食业务支出（类）粮油储备（款）储备粮油差价补贴（项）

年初预算为400万元，支出决算为122.86万元，完成年初预算的30.72%。决算数小于预算数的主要原因：根据单位实际情况支出费用，做到厉行节约。

24.粮食业务支出（类）粮油储备（款）储备粮（油）库建设（项）

年初预算为10万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的 92.9%。决算数小于预算数的主要原因：根据单位实际情况支出费用，做到厉行节约。

25.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因：年中下达资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出501.87万元，其中：人员经费1,007.30万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。公用经费157.99万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1,422.90万元，占本年支出合计的24.03%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少3172.49万元，下降69.04%，主要原因是城乡社区支出减少。。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1,422.90万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出1337.37万元，占93.99%；其他支出（类）支出85.53万元，占6.01%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1400万元，支出决算为1,422.90万元，完成年初预算的101.64%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.17万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加资金。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为1400万元，支出决算为1302.2万元，完成年初预算的93.01%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支付。

3.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为85.53万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出95.89万元，占本年支出合计的1.62%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加95.89万元，增长100%，主要原因是解决历史遗留问题及改革成本支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出95.89万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出95.89万元，占100%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为96.00万元，支出决算为95.89万元，完成年初预算的99.89%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）。

年初预算为96.00万元，支出决算为95.89万元，完成年初预算的99.89%。决算数小于预算数的主要原因：按实际支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为14.57万元，支出决算为9.05万元，完成预算的62.11%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少1.40万元，下降13.40%，主要原因是厉行节约。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.98万元，占99.23%；公务接待费支出决算0.06万元，占0.66%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数持平。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出持平，。

2.公务用车购置及运行维护费支出8.98万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

公务用车运行维护费支出8.98万元，主要用于公务用车运行维护费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少4.72万元，完成预算的65.55%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.82万元，下降8.37%，主要原因是厉行节约。

3.公务接待费支出0.06万元，其中：

国内接待费支出0.06万元，国内公务接待1批次，接待5人次；主要用于国内接待费。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.81万元，完成预算的6.90%。与2024年度相比，公务接待费支出减少3.14万元，下降98.13%，主要原因是厉行节约。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4401.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度三期供水工程、菜篮子”调控任务工作经费等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1400万元，占政府性基金预算项目支出总额的97.54%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“菜篮子”调控任务工作经费”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2419.74万元，政府性基金预算支出1400万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参我部门（单位）在部门决算中反映“菜篮子”调控任务工作经费”、三期供水项目绩效自评报告等70个项目绩效自评结果。

1.菜篮子”调控任务工作”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为1200万元，执行数为1200万元，完成预算的100%。

2.三期供水项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为200万元，执行数为151.75万元，完成预算的75.88%。

3.充电基础设施建设运营补贴项目自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为169.67万元，执行数为169.67万元，完成预算的99.93%。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无。

（四）财政评价结果

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费支出、保障民生支出等重点支出，体现在人员经费支出、“菜篮子”调控任务工作经费有关支出科目中。二是其他国有土地使用权出让收入安排的支出方面的支出规模较大，主要是“菜篮子”调控任务工作经费等。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度发改委部门（单位）机关运行经费122.43万元，比年初预算减少11.15万元，完成预算的91.65%；与2024年度相比，机关运行经费减少11.08万元，下降9.95%。主要原因是：主要原因是资产运行维护支出增加、人员编制数量增加支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度发改委部门（单位）政府采购支出总额1.24万元，其中：政府采购货物支出1.24万元。授予小微企业合同金额1.24万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积6690平方米。

本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是开展粮食业务用车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。